“我们正在筹建新厂房，准备扩大生产。”面对检察官的回访，孙某高兴地介绍着企业的经营情况。

　　2019年9月至2020年4月，为了压缩经营成本，启航公司负责人孙某找到供货个体户翟某，提出由翟某联系上游开票公司，在真实购货交易之外，再多开一部分增值税专用发票。直至案发，启航公司共从上游公司虚开17份增值税专用发票，逃避税额合计人民币133万余元。

　　2022年9月，上海公安机关侦破上游公司虚开增值税专用发票案，并将涉及启航公司26份发票的线索移送兴化公安机关。

　　江苏省兴化市检察院受邀提前介入，发现启航公司和翟某之间存在部分真实的货物交易，显然不能将26份发票的金额全部计算为犯罪数额。于是该院建议公安机关逐笔梳理、比对涉案发票对应的资金流水情况，准确认定犯罪数额。公安机关据此排除9份正常交易的发票，认定17份为虚开部分。2023年8月14日，孙某、启航公司虚开增值税专用发票一案被移送至兴化市检察院审查起诉。

　　因一时贪念走上犯罪道路，到案后的孙某后悔不已，自愿认罪认罚，积极补缴了相应税款。

　　为了解企业生产经营情况，案件承办人赴企业实地走访，发现该公司是一家从事工业陶瓷新材料研发制造的高新技术企业，共有在岗职工上百人，拥有十多项实用新型专利，产品出口至欧洲、中东地区、东南亚等多个国家和地区。案发后，企业背负着“犯罪嫌疑”的包袱，不仅流失了大量客户，资金周转也出现困难。

　　经初步评估发现，启航公司符合合规条件，案件承办人向孙某讲解了“涉案企业合规改革”政策。孙某当即表示愿意开展合规整改，并递交了申请书。2023年11月，经层报上级院批准，决定对启航公司开展企业合规。

　　兴化市检察院商请市合规建设委员会组建由律师、会计师、税务师组成的第三方监督评估小组，对启航公司合规整改情况进行监督。启航公司委托专业律师团队制定详细的专项合规计划，自上而下开展合规隐患整改，不仅明确了合规专员，落实了包括财务管理合规制度、增值税专用发票合规制度等多项管理制度，建立了合规风险识别、合规风险控制、有效合规管理等多项机制，还引进了专业的财务和发票数据管理系统。

　　经过为期半年的整改，第三方监督评估小组考察认为，启航公司完成合规建设，通过合规验收。综合案情，兴化市检察院对启航公司和孙某作出不起诉决定。

　　据介绍，兴化市检察院与司法局、工商联建立“三方协作工作机制”，推动刑事合规、行政合规、行业合规有机融合；联合法院、工商联、司法局、税务局、行业协会等单位，召开企业家座谈会，发放自行编制的《企业社会合规风险及合规建设指南》，征求企业法治需求，防范化解经营风险，护航地方经济健康发展。

　　版权所有：江苏省人民检察院备案号：苏ICP备17009186号

　　地址：南京市宁海路73号邮编：210024电线（服务热线） （值班/传真）

　　（浏览本网主页，建议将电脑显示屏的分辨率调为1024*768以上）

产业招商/厂房土地租售：400 0123 021
或微信/手机：13524678515; 13524678515; 13524678515 
请说明您的需求、用途、税收、公司、联系人、手机号，以便快速帮您对接资源。 
长按/扫一扫加葛毅明的微信号

扫一扫关注公众号